1989年，国际反洗钱权威组织金融行动特别工作组（简称FATF）正式成立，之后分别于 1990年、1996年、2003 年出台了3个版本的《FATF建议》。2012年，FATF与各区域性反洗钱组织、国际货币基金组织、世界银行等观察员密切合作，提出了新的《40项建议》。新《40项建议》最大的变化是，提出了风险为本的核心工作理念，要求各国按照风险程度有效配置资源，实施各项措施。风险为本的工作思路，是以洗钱与恐怖融资风险的识别、评估、了解为前提的，只有在风险评估的基础上，才能够根据风险程度有效使用风险为本的方法。2018年，我国发布了《2017中国洗钱和恐怖融资风险评估报告》，这是我国首次开展国家层面的洗钱风险评估工作，为在法人义务机构层面开展风险评估提供了重要参考。

　　中国人民银行太原中心支行从2015年起，按照“管好法人，管住风险”的工作思路，探索性开展法人义务机构洗钱风险评估工作，全省共对96家机构实施了洗钱风险评估。在此项工作开展过程中，从制度建设、指标修订、现场评估等方面摸索出了一条适宜山西省地方法人机构洗钱风险评估的有效模式。

　　筑牢法人机构洗钱风险评估制度基石

　　根据人民银行总行《关于印发〈金融机构反洗钱监督管理办法（试行）〉的通知》要求，太原中支于2015年出台了《山西省法人金融机构洗钱和恐怖融资风险评估工作指引》（简称《指引》），组织全省法人机构首次开展洗钱风险评估工作。该指引从洗钱风险评估框架、风险评估操作流程、洗钱风险应对与控制多个方面，要求法人义务机构定期对洗钱和恐怖融资风险进行自评估，建立健全反洗钱风险管控体系，全面提升反洗钱工作的合规性和有效性。

　　2016年，在前期印发的工作指引基础上，结合对21家法人机构风险评估工作实践，研究制定了《山西省法人金融机构洗钱和恐怖融资风险评估工作实施细则》（简称《细则》）和《山西省法人金融机构洗钱和恐怖融资风险自评估工作实施办法》（简称《办法》）。《细则》旨在指导人民银行对法人机构开展洗钱风险评估，并对山西各市人民银行风险评估方法与评估工作操作流程进行规范，赋予各市中支根据监管需要和地域特色，合理增加风险评估指标，调整风险权重的权限。《办法》立足于引导辖内法人金融机构建立健全洗钱风险管控体系，科学有序开展洗钱风险自评估工作,鼓励法人机构采取现场评估与非现场评估、定性分析与定量分析相结合的方式评估自身洗钱风险,有利于帮助法人机构客观评估洗钱风险状况，发现薄弱环节与典型风险特征，为人民银行后续的差别化监管提供了依据与参考。

　　精准落实法人机构洗钱风险评估工作

　　《指引》发布的当年，太原中支综合运用非现场研判和现场评估两种方式，完成了全省21家法人机构的洗钱风险评估工作。在评估过程中，太原中支创新工作方式，对部分法人机构采取执法检查与风险评估相结合的工作方法，在开展现场检查的同时，运用抽样检查与机构自评估相结合的措施，同步完成洗钱风险评估工作，使评估结果更真实有效。通过首年度风险评估工作，辖内法人机构全面梳理了反洗钱内控制度与相关工作流程，发现了存在的薄弱环节和漏洞，强化了风险管理理念。部分法人机构制定了详细的风险评估细则与计算公式，以定性分析与定量分析相结合的方式评估洗钱风险，提升了反洗钱工作成效。

　　《细则》与《办法》出台后，太原中支持续推进人民银行风险评估工作体系与法人金融机构洗钱风险防控体系建设，将风险评估与推动落实“3号令”工作有机结合，从制度、操作、系统多个维度，全面、客观、科学评价法人机构反洗钱工作有效性，指导法人机构评估、计量、监控本机构面临的洗钱风险，强化推动对风险评估工作的指导。在继续保持对银行业重点关注的同时，兼顾行业覆盖面，将洗钱风险评估工作扩展到了证券、保险、期货公司、财务公司与支付机构多个行业。

　　持续推进法人机构风险评估指标体系构建

　　2019年，人民银行总行印发了《关于印发法人金融机构洗钱和恐怖融资风险评估指标（2019版）的通知》，对固有风险评估指标和控制措施有效性评估指标进行了详细规定，同时赋予省级以上人民银行分支机构对指标体系进行调整及细化的权限。太原中支对指标的权重设计和赋分规则进行了深入细致的研究，立即启动了法人机构洗钱和恐怖融资风险评估指标细则的制定工作。

　　一是明确工作思路，确定“三步走”策略，努力形成一套可操作性的风险评估量化指标体系。第一阶段，分行业确定固有风险表各级指标的权重；第二阶段，统一固有风险表第四级指标的填报口径；第三阶段，制定第四级指标“五级分类法”的划分依据和区间。二是在对辖内法人机构风险指标数据的对比分析基础上，确定指标权重。以全面性指标与特殊性指标、基础性指标与延伸性指标等逻辑线条全面梳理了指标之间的重要性比例关系，广泛向义务机构征集意见，结合履职实践，最终确定了对各行业均相对客观的指标权重赋值。三是统一规范指标体系数据填报口径，避免出现由于理解偏差造成的数据不准确现象。由于各机构业务类型及名称的差别以及风险控制措施的差异，对各项指标的统计口径与理解出现了较大分歧，太原中支多次组织行业代表性机构对填报口径进行统一规范，为指标填写和分值确定的客观性和准确性奠定了坚实的基础。四是积极探索“五级分类法”的评分依据和划分区间。采用中位数法、均值法等方法最终确定五级分类的分值区间，目前已组织完成了所有行业的评分规则设置。

　　“工欲善其事，必先利其器”。如今，反洗钱体系已经囊括了反洗钱、反恐怖融资、反扩散融资在内的完整链条，成为防范金融风险、打击洗钱犯罪的一把利器。在维护国家金融安全，夯实社会治理基础，参与构建全球治理体系方面发挥着越来越重要的作用。人民银行太原中心支行必将用非常之力，下恒久之功，以“功成不必在我”的精神境界，以“功成必定有我”的历史担当，争做新时代的追梦人，奋力谱写反洗钱工作新的篇章。(陈爱书 唐笑冬 秦晓霞)