去年10月底召开的中央金融工作会议强调，要积极推动中小金融机构改革化险，坚决避免风险外溢和传导。今年以来，中小银行改革化险方案正在按照“一省一策”稳妥有序推进。

在国新办9月24日举行的新闻发布会上，国家金融监督管理总局局长李云泽表示，在防风险方面，金融管理部门聚焦重点领域，压茬推进化险工作，努力为经济发展营造安全稳定的金融环境。

《金融时报》记者注意到，当前，合并重组已经成为推进中小银行改革化险的重要途径。今年以来，中小银行兼并、重组、退出驶入“快车道”，年内已有超50家中小金融机构进行合并或改制，有不少村镇银行被主发起行吸收合并而解散，有的还被改制成为主发起行的分支机构。

“村改支”“村改分”渐成趋势

近日，又有多家村镇银行进入“村改支”进程。9月26日，永州金融监管分局发布的批复显示，同意长沙银行收购祁阳村镇银行并设立长沙银行祁阳支行、祁阳城关支行、祁阳民生支行、祁阳兴浯支行、祁阳白水支行等5家支行。

《金融时报》记者注意到，今年以来，村镇银行被母行或主发起行吸收合并的案例明显增多，有不少村镇银行被改制成为主发起行的分支机构。

9月20日，国家金融监管总局发布的公告显示，北京金融监管局同意北京银行收购北京延庆村镇银行并设立北京银行高塔支行，承接北京延庆村镇银行全部资产、负债、业务和员工。

6月18日，浙江稠州商业银行以收购并新设分支机构的方式吸收合并旗下两家村镇银行——浙江岱山稠州村镇银行和浙江舟山普陀稠州村镇银行。

此外，国家金融监督管理总局披露，今年4月，同意恒丰银行股份有限公司收购重庆江北恒丰村镇银行股份有限公司设立支行；去年11月13日，核准华夏银行收购北京大兴华夏村镇银行有限责任公司，承接其全部资产负债、权利义务，并设立华夏银行股份有限公司北京康庄路支行及北京庞各庄支行。

除了“村改支”外，还有部分村镇银行被改制成为主发起行分行。今年6月20日，根据广东金融监管局的批复，同意东莞农村商业银行吸收合并惠州仲恺东盈村镇银行和东莞大朗东盈村镇银行，其中，惠州仲恺东盈村镇银行将改建为东莞农村商业银行惠州分行。

“‘村改支’能将村镇银行业务直接纳入主发起行管理，有助于增强服务能力，更有效地推进改革化险。”在招联首席研究员董希淼看来，未来，应给予村镇银行更多差异化的政策支持，提升村镇银行规模化经营能力和抗风险能力。

村镇银行结构性重组多路并进

今年以来，村镇银行结构性重组正多路并进、稳步实施。除了主发起行对旗下村镇银行进行吸收合并之外，中小银行之间的兼并重组也在加速推进。

6月20日，国家金融监督管理总局辽宁监管局同意辽宁农村商业银行股份有限公司吸收合并36家农村中小银行机构，其中包括25家农商行和11家村镇银行；7月24日，淮北农商行吸收合并安徽濉溪农商行也获得国家金融监督管理总局安徽监管局批复通过。

此外，村镇银行吸收合并村镇银行也已有多起获批案例。今年8月，河北金融监管局同意承德县恒升村镇银行吸收合并平泉恒升村镇银行，并承接后者资产、负债、业务和员工；去年10月，浙江温州瓯海农村商业银行旗下的石家庄新华恒升村镇银行获批吸收合并藁城恒升村镇银行和晋州恒升村镇银行，并更名为石家庄恒升村镇银行。

“目前，村镇银行结构性重组主要有四种方式。”董希淼告诉《金融时报》记者，除了被主发起行吸收合并以及多家村镇银行合并重组以外，村镇银行直接解散或受主发起行增持也是重要方式。

“其中，村镇银行直接解散、实施市场化的方式需要对存款人、投资人的合法权益进行妥善安排，减少因为退出给市场带来的波动。”董希淼解释称，主发起行通过增持旗下村镇银行股份，来加强对村镇银行管理和治理的方式，可以保持村镇银行独立经营的地位不变，对客户服务的影响最小。

记者注意到，在中小银行改革加速推进的过程中，银行业金融机构法人数量也出现了明显变化。国家金融监督管理总局9月4日公布的数据显示，截至今年上半年，全国银行业金融机构法人数量为4425家，相较2023年末的4490家减少了65家。

据《金融时报》记者不完全统计，今年以来，已有超50家中小银行被吸收合并，这也成为上半年银行业法人数量减少的主要原因。

董希淼在受访时表示，预计未来一段时间，我国村镇银行结构性重组速度将加快，村镇银行数量将逐步减少。

强化差异化经营

近年来，随着中小银行机构数量的不断扩大，其自身所面临的问题也不断出现。而在数量庞大的村镇银行中，资本充足率不足、资产质量恶化等问题正在逐步暴露。

今年的《政府工作报告》提出，要稳妥推进一些地方的中小金融机构风险处置。推动中小银行加快改革重组，正是化解风险的有效举措。

“综合来看，中小银行合并重组是应对行业转型和市场竞争的重要选择。”在董希淼看来，高质量发展中小金融机构，有助于填补我国大型金融机构难以顾及的市场，从而优化和完善金融机构体系，这也是构建中国特色现代金融体系的重要内容。

当然，并购重组并不是中小银行防控风险和解决经营难题的唯一方法。聚焦主责主业、开展特色化经营是中小银行的“破局之道”，也是业界的共识。董希淼建议：“下一步，可以针对银行结构性重组出台指导性意见，引导中小银行回归本源、聚焦主业、化解风险，在服务乡村振兴、服务小微企业和‘三农’中发挥积极作用。”

“未来，村镇银行将继续坚守定位，针对农村经济的具体特点及农村金融需求，发挥好自身的‘毛细血管’作用，为实体经济作出更大的贡献。”素喜智研高级研究员苏筱芮表示。