银行业在我国实现“双碳”目标的过程中扮演着重要角色，商业银行对绿色可持续金融的重视和发展，有利于搭建绿色低碳循环发展经济体系，促进我国经济社会全面实现绿色转型。

当前，我国银行业对绿色金融的实践主要以绿色信贷和绿色债券为主。人民银行公布的数据显示，截至2022年末，我国本外币绿色贷款余额22.03万亿元，同比增长38.5%，高于各项贷款增速28.1个百分点。作为绿色金融的支柱性产品，同时也是银行业支持和促进经济社会发展全面绿色转型的主要抓手，当前，银行绿色贷款主要投向节能环保、清洁生产、清洁能源、基础设施绿化、生态保护、绿色服务等相关行业，以帮助清洁能源发电、轨道交通、新能源汽车等绿色低碳领域发展。据人民银行披露，截至2022年末，基础设施绿色升级产业、清洁能源产业和节能环保产业贷款余额分别为9.82万亿元、5.68万亿元和3.08万亿元，分别占绿色贷款余额的44.85%、25.78%、13.98%。

除了大力支持“纯绿”项目的开展，商业银行还关注传统高碳行业进行低碳转型的融资需求。这些行业普遍是我国GDP的重要贡献因素，帮助其向低碳转型是实现“双碳”目标的必要环节。银行通过转型贷款向这些行业提供转型活动所需的大规模资金支持，对传统绿色贷款形成有效补充。

绿色债券方面，作为绿色债券的重要承销人和投资人，银行也在以各种形式为低碳转型企业提供大量低成本资金。中国银行间市场交易商协会披露的数据显示，2022年，我国银行间市场绿色债务融资工具发行规模为3215亿元，占全市场绿色债券规模的比例约为37%。

考虑到绿色经济活动的融资需求多样化且不同主体对资金成本、融资周期、给付方式以及配套服务的需求也有差异，商业银行在绿色信贷与绿色债券之外也应创新其他绿色金融产品，实现“提质扩面”。

招商银行研究院发布的《“双碳”背景下可持续金融报告》显示，当前，国内已有银行探索碳结构性存款、碳基金等创新型绿色金融工具。其中，碳结构性存款的收益分为固定收益与浮动收益两部分，其中固定收益部分与普通存款基本一致，而浮动收益部分则通常与碳配额、核证减排量交易价格，或碳债券等其他金融工具价格挂钩，根据碳价或碳金融工具价格的变动决定浮动收益水平；而碳基金则是投资于碳市场、碳减排项目的基金。

需要注意的是，无论是已经逐渐成熟的绿色信贷、绿色债券，还是绿色存款或权益类产品，最重要的都是防范“洗绿”“漂绿”等风险，避免绿色资金被挪作他用。