融资成本不透明、隐性负担重一直是中小微企业融资的痛点。2025年11月，中国人民银行文山州分行启动明示企业贷款综合融资成本试点工作，构建“机制引领、清单赋能、协同联动”的工作体系，推动融资成本由“模糊账”变为“明白账”，着力营造更透明、更可信赖的融资环境。试点首月，累计完成企业贷款综合融资成本明示326笔、金额达6.76亿元，惠及经营主体322户，明示第三方收取的利息外费用8.51万元。

建规立矩明标尺　筑牢融资透明“长效机制”

一是制定专项工作方案。结合文山州普惠金融示范区建设实际，印发《关于开展明示企业贷款综合融资成本试点工作的通知》，选取工商银行文山分行、农业银行文山分行、富滇银行文山分行、文山市农商行、广南农商银行等5家金融机构开展梯次化试点，明确实施步骤和保障措施。二是统一披露要求。设计《文山州企业贷款综合融资成本清单》（即“贷款明白纸”），要求全面列明利息支出、担保费、评估费、抵押登记费等所有成本项目，明确收费主体、支付方式、支付周期，并统一折算为年化利率，确保企业“看得懂、能比较”。三是建立“培训—执行—监督”全流程保障机制。通过“集中培训＋送教上门＋云端指导”实现试点机构从业人员全覆盖，开展集中培训、政策宣讲、现场督导各1次，推出网络宣传1期；同时加强统计监测，发现并整改执行偏差问题4项，对金融机构执行过程中遇到的企业主体分类困难、综合融资成本范围界定不清、融资成本计算有误、报表填报流程缺失等问题提供“一对一”指导。

清单赋能优服务　打通降本增效“关键环节”

以“贷款明白纸”为核心载体，推动银行服务从“等客上门”向“主动赋能”转变。一是全口径亮成本，让企业心中有数。将以往分散在各类合同、协议中的成本信息集中呈现，不仅明确贷款利率，更精准揪出担保费、中介服务费等“隐形费用”。二是精准匹配惠企政策，让红利直达快享。引导金融机构借助清单梳理企业情况，主动对接无还本续贷、信用贷款、政府性担保优惠等政策。三是主动减免附加费用，让负担切实减轻。鼓励金融机构在风险可控前提下，主动承担评估费、抵押登记费等附加费用。如，农业银行丘北县支行向某企业发放3年期1600万元流动资金贷款时，不仅主动降低利率0.1个百分点，还通过“贷款明白纸”明确由银行承担评估费、抵押登记费等利息外成本1.74万元，为该企业减轻融资成本6.55万元。

协同联动聚合力　构建银企互信“生态体系”

试点工作注重系统推进，与金融服务乡村振兴、产业发展深度融合。一是加强政策宣介。制作《一图读懂：贷款“明白纸”算清企业融资成本“明白账”》等可视化材料，构建“线上＋线下”立体宣传矩阵，通过文山政务网、银行营业网点等渠道广泛宣传，提升政策知晓度。二是规范融资环境。以清单明示为抓手，坚决整治金融领域非法中介乱象，规范银行与第三方合作，禁止通过第三方变相增加企业融资成本，有效净化金融市场环境。三是深化银企关系。通过清单透明化展示，消除银企信息不对称，推动银行从“资金供应商”向“融资顾问”转型。如，广南农商行在客户黄某210万元贷款到期还款困难时，主动上门宣传明示企业贷款综合融资成本政策，为其办理无还本续贷，主动承担评估费、抵押物登记费等利息外费用6745元，经“贷款明白纸”计算得出综合融资成本仅为3.65％。