广东毗邻港澳，是我国改革开放的前沿阵地，小微企业、初创企业等市场主体众多，做好小微企业金融服务是服务实体经济、支持粤港澳大湾区建设的重要体现。为进一步深化“放管服”改革和优化营商环境，特别是支持小微企业发展，人民银行广州分行切实提高政治站位，主动响应小微企业银行账户开立服务的新问题、新诉求，于2月23日在全国率先推出小微企业银行结算账户22条负面清单，进一步规范银行账户服务行为，精准优化小微企业开户服务，为助力小微企业经营发展、营造粤港澳大湾区国际化、法治化的发展环境提供支付助力。

主动靠前服务 精准应对小微企业银行账户服务新问题

2019年4月28日，人民银行广州分行推动在全省范围内取消企业银行账户开户许可，成为全国首批取消企业银行账户许可试点的5个省市之一。取消企业银行账户许可后，企业开户交由银行负责，银行全面独立承担账户管理的责任，按规定完成开户审核后即可为符合条件的企业办理开户手续。银行账户的开立更多的体现为，企业与商业银行作为平等的经济主体本着合法、平等、自愿原则从事的民事活动和市场行为，人民银行对账户业务监管的重心也由事前核准转移至事中事后风险防控和服务监督。

“但我们也关注到，从全国范围来看，部分银行机构出于账户风险防控等目的，在提供开户服务过程中存在执行风险防控规则‘一刀切’倾向，导致部分小微企业开户出现难、慢、烦的情况。”人民银行分行有关负责人介绍到。究其原因，主要是部分银行机构过于依赖业务关系建立环节风险防控、内部风险责任主体划分不清、开户环节尽职调查标准不明确、过于依赖尽职调查人员主观判断等原因导致。

“账户管理‘放管服’改革过程中，对于“放”之后出现的新情况、新问题，我们认识到，有必要在“管”的方面有新的创新举措，对市场主体间之间的问题进行适度干预。”人民银行广州分行有关负责人道出了制定发布《广东省小微企业开立银行结算账户特别服务规范（负面清单）（试行）》的初衷。据介绍，《负面清单》是在广东省取消企业银行账户许可后“管得住”方面推出的又一创新举措，旨在探索建立银行机构为小微企业提供账户开立服务行为的底线标准，并引导银行机构建立底线标准自我执行机制，确保取消许可不偏离优化企业账户服务的根本目的。

据了解，自取消企业银行账户许可后，人民银行广州分行按照人民银行总行“两个不减、两个加强”的总体要求，围绕“放得开、管得住、服务好”三条主线，组织省内银行机构大力推广企业开户预约、开通小微企业开户绿色通道、发行商事主体电子证照银行卡等优化举措，并加强账户风险防控，率先在全国推广运行广东省企业银行结算账户备案管理系统和制定印发企业银行结算账户备案指引，联合公安机关开展“断卡”行动，进一步提升了企业银行账户涉赌涉诈风险防控能力和监督管理效能，整体企业银行账户服务工作取得积极成效。

22条底线清单 重塑银行账户管理机制和流程

据悉，《广东省小微企业银行结算账户开立特别服务规范（负面清单）》充分借鉴了香港金融管理局2016年至2019年针对中小企业开户难所采取的一系列配套措施，并结合境内账户管理和业务实际后，在广泛征求全省银行机构意见的基础上发布。

据介绍，本次发布的《负面清单》着眼开户条件、开户资料、开户审核与尽职调查、拒绝开户理由等4个关键服务节点，明确了22项与落实账户实名制、核实申请人真实意愿无关或与评估账户开立潜在风险不相称的小微企业开户服务禁止性行为，确立了银行机构为小微企业提供账户开立服务行为的底线标准，并引导银行机构重塑“风险为本”的账户管理机制和流程，综合平衡好防控账户风险与保护金融消费者权益之间的关系，成为推进广东省银行账户管理“放管服”改革的又一创新举措。

“本次发布的《负面清单》不同于以往的强制性行政命令，主要依靠银行内部管理和外部监督双重机制，共同推动底线标准得到有效执行”，人民银行广州分行有关负责人向记者介绍到，“这种模式既能保障对银行和企业之间市场行为的最小行政干预，还有利于根除在账户管理中‘一刀切’的理念和做法，提升了风险防控和优化服务双重效能，将有力改善广东企业银行账户服务质效。”

5方面配套措施 推动《负面清单》落地见效

为扎实推进《负面清单》落地见效，人民银行广州分行紧紧围绕人民银行分支机构“属地管理责任”和银行机构“账户管理主体责任”两个维度，制定了清理规范制度流程、开户服务全流程监测、小微企业投诉集中复核、实施效果动态系统化监测、执行情况常态化督导等5方面配套措施，确保《负面清单》22条“红线”能直达网点、执行到位。

“过去，银行为小微企业办理开户都存在‘应该从简从便，还是严查严审’的矛盾。”某银行账户管理人员表示，“现在出台了《负面清单》，我们正对照清理掉一些不合理、不明确的内部制度、对外公示信息及服务标准等，并抓紧设立线上、线下咨询投诉渠道，集中复核处理有关小微企业开户服务投诉，为优化小微企业开户服务提供程序保障。”

“人民银行分支机构也将依托广东省企业银行结算账户备案管理系统对当地银行机构《负面清单》实施情况及效果进行动态监测，定期开展小微企业开户满意度调查，并建立健全常态化督导机制，实现对银行机构对公网点《负面清单》执行情况监督核查的100%覆盖。”人民银行广州分行有关负责人向记者说道。

“下一步，人民银行广州分行将抓紧组织省内银行机构做好《负面清单》的贯彻落实工作，并加强政策落地成效评估，及时开展辖区内银行机构《负面清单》实施情况及效果动态监测和常态化督导，动态优化账户服务管理模式和手段，进一步改善广东省企业银行账户服务生态，助力广东经济发展。”人民银行广州分行支付结算处负责人表示。