跨境资金管理是跨国公司总部的主要功能之一。对于外资跨国企业集团而言，参与跨境资金集中管理的成员企业通常需要开立国内外汇贷款账户、外汇结算账户来实现境内外汇资金归集。受益于“跨国公司跨境资金池政策”（《国家外汇管理局关于印发〈跨国公司跨境资金集中运营管理规定〉的通知》），某跨国企业通过商业银行为其定制的跨境资金集中管理方案，年均节省约84%的跨境交易量、节约数万美元的贷款成本。

对于这起案例，花旗银行（中国）有限公司上海分行行长张晓萌向《金融时报》记者介绍说：“许多国际客户考虑到账户管理成本以及资金安全要求，对于账户的开立有着非常严苛的内部审核流程，能不开户尽可能不开。基于这家客户的合理需求，我行在外汇管理局上海市分局的指导下，为客户量身定制了包括集团跨境集中收付款、轧差结算在内的跨境资金池一揽子方案，在集团原有人民币境内资金池的框架下，仅多开立了一个外币国内资金主账户，便实现了客户所需的所有功能，充分利用了国内资金主账户的资本项目、经常项目的综合收支范围，配合经常项目项下集中购汇/结汇的方案，为客户少开了十多个账户，年均降低汇兑量约1亿美元，节约贷款成本数万美元。”

“自2014年4月国家外汇管理局正式颁布《跨国公司外汇资金集中运营管理规定（试行）》起，从最初的外汇资金集中运营到本外币一体化跨境资金集中管理，每一次跨国公司资金集中管理业务相关政策的改革都从服务企业、支持实体经济的角度开拓思路，简政放权，让企业得到了实实在在的便利和优惠。”张晓萌表示。

据了解，相较于投资资本金相对固定的属性，以跨境资金池调剂余缺的方式因期限更灵活、拆借营运资金更方便而受到企业的青睐。调查显示，样本企业跨境资金池的借贷期限以短期为主，币种以人民币为主，利率以固定为主。跨境资金池通过集中外债额度和境外放款额度，使企业得以更加灵活地进行跨境资金调度，境内外融资更加便利。

张晓萌进一步表示，随着经常项目便利化在上海地区试点的推广，越来越多的优质企业客户从跨境资金集中运营中享受到了便利。“之前由于跨国公司资金集中管理成员企业的注册地不一定在上海地区，虽然通过集中收付款或轧差结算，跨境业务都发生在主办企业，但却不能直接享受该便利化政策。经过与外汇局上海市分局相关部门的多次探讨，政策可以推广到部分优质跨国公司集团，涵盖集团大部分异地成员企业，充分体现了外汇局上海市分局切实推动上海‘五个中心’建设，进一步提升贸易自由化、便利化水平，便利市场主体合规办理外汇业务的执行力。”张晓萌说。

今年初，人民银行会同发改委、商务部、国资委、银保监会、外汇局联合发布《关于进一步优化跨境人民币政策 支持稳外贸稳外资的通知》。张晓萌表示，“该通知进一步优化了跨境人民币政策落地，从政策层面扫清了跨国公司资金集中管理业务服务于人民币跨境融资的障碍，打开了本外币合一跨境资金集中管理的新局面，相信会有越来越多的优质客户选择通过跨境资金集中管理实现集团资金集约化管理和调度，提高资金效率，降低企业成本。”

记者了解到，截至2020年12月末，外汇局上海市分局辖内共有125个跨境资金池，涉及境内外成员企业（含主办企业）1929家，当年新增41个新政框架下的跨境资金池。在跨境资金池等的吸引下，上海地区总部型经济不断壮大。截至2020年底，上海已累计引进跨国公司地区总部771家、外资研发中心481家，当年新增跨国公司地区总部51家、外资研发中心20家。

记者从2021年上海市外汇管理工作会议上获悉，外汇局上海市分局今年将继续支持上海经济发展壮大，支持跨国公司在上海生根开花，切实提升上海国际金融中心能级水平。