税优健康险扩容政策将于8月1日起正式实施，据《金融时报》记者了解，届时，多家保险公司将上线相关产品。

作为一项与人民群众健康保障有着密切关系的险种，更新后的税优健康险如何落地受到广泛关注。近日，多位业内人士围绕这一话题展开了深入探讨。

扩容政策体现三重导向

所谓税优健康险，是指购买适用个人所得税优惠政策的商业健康保险，允许在当年（月）计算应缴纳所得税额时予以税前扣除，限额为2400元/年（200元/月）。这一业务于2015年启动试点，并在2017年推广至全国。

原银保监会人身险部健康险处处长宫瑞光认为，经过多年实践，税优健康险政策效果初步显现。为用足用好商业健康保险个人所得税政策，推动适用个人所得税优惠政策的商业健康保险惠及更多人民群众，促进多层次医疗保障有序衔接，有效降低医疗费用负担，丰富既往症和老年人等人群的保险保障，增强人民群众的获得感、幸福感和安全感，国家金融监督管理总局经过充分调研分析并商有关部门，决定扩大适用保险产品范围。

“如何让更多符合条件的纳税人享受到政策红利，如何通过税优健康险提高民众的健康保险保障水平，日益成为行业实践中面临的挑战。”人保健康总精算师温家振表示，“此次税优健康险改革，指导行业将个人税收优惠政策红利在健康保险方面充分释放，惠及更广泛的人群，将进一步提高民众的健康保险保障水平。”

平安健康总精算师兼首席风险官丁雯表示，新的税优健康险产品体系，从产品覆盖来看，由原来单一的医疗保障扩展到了重疾保障和护理保障，可以提供更完善的健康保障需求；从人群覆盖来看，由原来的单一纳税人扩展到纳税人的家庭，覆盖家庭的各个成员；从需求覆盖来看，产品不再局限于单纯的保障，而是融入健康管理服务，为客户提供更完善的产品组合。

在太平洋健康总精算师、财务负责人、董事会秘书尹艳玲看来，此次税优健康险政策体现了三个导向。一是市场导向。保险市场经过多年的发展和经营，已经涌现出一批方便人民群众理解、易于人民群众接受的产品形态和费率方案。新政策将产品设计的主动权交给市场、交给保险公司，可以充分发挥市场的调节作用，沉淀出适合消费者的形态和费率方案，这对各参与主体提出了更高要求。能够结合自身的经营能力和市场需求开发费率适中、保额适度以及满足多层次保障需求的税优健康险产品，是对保险公司专业化经营、长期稳健经营的一个挑战。二是民生导向。新政策强调了保险回归保障，对于民生的重视体现在政策中的每个细节中，比如，险种的扩展、被保险人范围的拓展、医疗险必须涵盖既往症人群等，都体现出民生导向。三是科技导向。税优健康险信息平台的建立使个人投保和税收抵扣流程都更加便捷，而且无论在前期宣传和后期销售都更加重视发挥互联网的作用，让技术赋能保险。

新入围产品保障明显提升

依据国家金融监督管理总局发布的《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》，适用个人所得税优惠政策的商业健康保险产品从原来单一的医疗险扩大到商业健康险的主要险种，包括医疗保险、长期护理保险和疾病保险。

尹艳玲分别从医疗险、长期护理险、重疾险三方面介绍了税优健康险体系相较于传统险种的提升。从医疗险方面来看，税优健康险以医疗险为基础，可以争取最广泛的市场认可和提升客户接受度，并且作为社保的补充，切实解决老百姓的医疗需求。长期护理险虽然可以满足当前的商业需求和社会需求，但目前市场普遍接受度不高，借助此次税优健康险扩容的机会，可以对护理险进行一次全民科普和推广，让更多人认识到护理险的重要性。在重疾险方面，在传统重疾险的基础上聚焦重疾保障、聚焦工作人群，打造一个高杠杆的、具有收入损失补偿性质的重疾险，帮助被保险人切实解决医疗、工作、收入等方面的担忧。

在积极应对人口老龄化上升为国家战略的背景下，面对4000多万失能群众的护理保障需求，长期护理保险也被纳入扩容后的税优健康险产品范围，受到业内外的高度关注。据温家振介绍，人保健康为不同年龄段设置了差异化、有针对性的护理保障，并配以健康管理服务项目，开发了终身长期护理保险和定期特定疾病长期护理保险两款税优长期护理保险产品。

温家振还表示，人保健康基于人生命周期内不同阶段护理需求的不同，为在职人群设计了终身护理险，可提供终身护理保障，鼓励中青年纳税人在享受税收优惠政策阶段为退休后可能发生的长期护理风险进行中长期储备，在高龄阶段释放前期储备，提升护理保障杠杆，并在护理责任高发期提供额外的护理保障；为老年人群设计了定期护理险，提供需求量大、可获得性高的特定疾病护理保障。两款产品保障覆盖0至80岁人群，根据公司的销售渠道优势同时准备了互联网版和传统线下版两个版本，以满足不同客户的消费习惯。

针对税优重疾险的产品设计，丁雯透露，平安健康会回归重疾险开发初心，弥补罹患重疾人群的收入损失，解决院外持续的康复成本，提供更高的杠杆效应，同时提供疾病早筛服务，让客户晚生病、不生病。

数据显示，平安健康的医疗资源覆盖了26个省及直辖市，共80个城市，包含约1500家百强与三甲医院。丁雯表示，通过医健资源的广覆盖，客户在享受税收优惠的同时，还能得到普惠的保障、专业的服务、丰富的资源。“我们希望借助此次契机，从纳税人衍生到纳税家庭，建立健康账户，让家庭每一个成员都有相匹配的产品。除了保险保障，我们更希望将健康管理引入产品，通过早预防、早诊疗的服务帮助客户为健康储值，保持健康状态。”丁雯说。

谈及下一步工作安排，宫瑞光表示，国家金融监督管理总局将开展以下工作，一是引导行业依法合规开展税优健康险业务。二是强化监管，对违法违规行为保持高压态势，切实保护保险消费者合法权益。三是督促人身保险公司提高专业能力，加大人才队伍、信息系统建设等资源投入，推动税优健康险业务健康发展，更好地满足人民群众的健康保障需求。