编者按

　　2017年4月底，原保监会发布《关于强化保险监管 打击违法违规行为 整治市场乱象的通知》，拉开了整治保险市场乱象的大幕。

　　两年间，监管部门对各类违法违规行为严罚重处，“治乱象”取得了阶段性成效：市场秩序重塑、业务结构优化，处于转型路上的保险业，已经萌生出高质量发展的新势头。

　　但乱象成因复杂，整治工作不可能一蹴而就。近日，银保监会发布《关于开展“巩固治乱象成果 促进合规建设”工作的通知》，再次对“治乱象”工作进行部署。“治乱象”这场持久战仍在继续。

　　“治乱象”这场持久战正在继续推进。

　　

　　朱燕祥 画

　　近日，银保监会发布《关于开展“巩固治乱象成果 促进合规建设”工作的通知》（以下简称《通知》）称，在前期乱象整治工作的基础上，将继续对重点领域重点风险开展深入整治，以巩固前期整治工作成果，防止乱象反弹回潮，推动银行业保险业实现高质量发展。

　　两年“治乱象”

　　保险乱象有效遏制

　　保险业“治乱象”始于2017年。

　　当年年初，保险业站在了特殊而又关键的时期：对行业而言，防范化解风险攻坚期、多年积累的深层次矛盾释放期和保险增长模式转型阵痛期“三期叠加”，一些重点领域和重点公司的风险逐步暴露；对宏观经济来讲，在经济下行承压的档口，不发生系统性金融风险是监管部门必须牢牢守住的底线。

　　当年4月底，原保监会发布《关于强化保险监管 打击违法违规行为 整治市场乱象的通知》指出：“由于部分市场主体动机不纯、急功近利、贪快求全，加之一些监管人员位置不正、责任不强、履职不力等原因，金融市场乱象问题在保险业同样存在，集中体现为部分保险机构资本失实、治理失效、投资失控、营销失信、数据失真等方面，严重损害了保险消费者合法权益，扰乱了保险市场秩序，甚至可能引发重大经济金融风险”。

　　一场整治乱象的持久战在彼时正处于高速增长的保险业拉开了大幕。

　　自2017年4月底启动治乱象工作后，原保监会公开披露了34张罚单。而在2016年，这一数字为26张。

　　“自‘治乱象’以来，分公司违法违规导致总公司同时受罚已经成为常态。”一家大型寿险公司相关负责人表示，这倒逼总公司重新认识对分公司的管理，不仅仅是下任务，更是乱象治理与合规建设的主体。

　　“治乱象”在2018年丝毫未见放松，特别是银保监会合并后，“监管姓监”的氛围更加强烈。

　　原保监会及银保监会全年公开披露了28张罚单。其中，16张涉及编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料。比如，2017年1至9月，永安财险总公司、省公司及所有开展车险业务的地市级分支机构的车损险、车损险附加险、商业三责险和商业三责险附加险相关的“原保险保费收入”“赔付支出”等14个财务类指标的148个明细科目未按照监管要求据实统计，设定取数规则不当，导致向监管层报送的明细数据不真实，形成编制虚假报告的事实。

　　从2018年的处罚情况来看，编制虚假报告问题成为监管重点，财险“老三家”——人保财险、平安财险、太保财险及其分公司皆因此接到多张罚单。

　　对于摆在桌面上的问题，坚决严打严罚；对于藏在桌子下面的潜规则，绝不姑息纵容。经过两年的整治，银保监会相关负责人多次表态，保险业乱象得到有效遏制，违法违规经营行为得到有效治理。

　　《金融时报》记者在采访中也深刻感受到，保险机构对于违法违规问题不再抱有侥幸心理，无论是大公司还是小公司都认为，更加公平的市场环境，将更有利于自身实现高质量的发展。保险业的形象也在逐步恢复，2018年，保险消费投诉量实现了近五年来的首降。

　　总体来看，保险业已经初步清理了行业乱象，站在了高质量发展的起点上。

　　牵住“牛鼻子”

　　公司治理仍是关键

　　一个久积灰尘的房间，初步清理只是第一步。

　　银保监会提醒全行业应看到，银行业保险业市场乱象成因复杂，整治工作具有长期性、复杂性和艰巨性，不可能一蹴而就。特别是当前国际国内形势复杂严峻，银行业保险业仍然处于风险易发多发期，一些重点领域重点机构的风险及顽疾仍然存在。之于保险业，销售误导和理赔难、中小保险机构公司治理薄弱等问题还较为突出。

　　因此，在前期工作的基础上，启动“巩固治乱象成果 促进合规建设”工作。

　　《通知》要求相关机构，要对照2019年工作要点组织开展自查，坚持即查即纠、立查立改。要坚持业务发展与风险防控并重，对识别出的内部控制缺陷要及时采取措施，要将依法合规的经营理念有效传导至各业务条线和各分支机构。

　　具体而言，保险领域“巩固治乱象成果 促进合规建设”重点工作涉及公司治理、资金运用、产品开发、销售理赔以及业务财务数据等五方面。

　　乱象仅是表象。国务院发展研究中心金融研究所保险研究室副主任朱俊生表示：“很多问题的出现，表象背后的‘牛鼻子’都在于公司治理。”

　　也是自“治乱象”以来，公司治理之于行业的重要性才通过各种乱象体现出来。从2017年、2018年以及今年监管者公开披露的涉及保险机构监管函来看，“三会一层”运作、关联交易、内部审计、考核激励等公司治理问题牵扯着方方面面。一位中小财险公司负责人对《金融时报》记者表示，已经认识到有效的公司治理是保险公司稳健经营的前提，更是基业长青的基石。在现阶段，也是防范和化解各类金融风险、实现金融机构稳健发展的主要保障。他还透露，该公司正在积极推进公司治理机制的完善。

　　不过，当前中小保险机构公司治理薄弱问题还较为突出。近日，银保监会公开披露了对燕赵财险的行政监管措施决定书。这张决定书源于2018年银保监会对该公司进行的公司治理现场评估。评估发现，燕赵财险在股东股权、公司章程及“三会一层”运作、关联交易管理、内部审计、考核激励、发展规划、合规与内控管理、信息披露等八个方面，存在36项违法违规事实。当日同时披露的还有对都邦财险的行政监管措施决定书，问题也出在公司治理。

　　《通知》中，银行机构，包括保险公司、信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、财务公司、汽车金融公司、消费金融公司在内的非银领域，今年“巩固治乱象成果 促进合规建设”重点工作均包含公司治理。因此，多位保险业内人士表示，公司治理仍然是“治乱象”工作中的关键问题。

　　“严”字当头

　　把握好节奏力度

　　“突出处罚和问责，下大力气解决违规成本过低的问题”。对于非银行领域各类机构整治，《通知》如此表述。

　　“‘严监管’不会有根本性的变化。从长期来看，一个阶段的严监管恰恰是在为未来行业的发展奠定基础、积蓄能量，没有一个人人守规矩的制度环境，保险业将无法行稳致远。”不过，对外经贸大学保险学院教授王国军表示，监管方式正在向更加科学、更加规范转变。

　　在原保监会2017年发布的《关于强化保险监管 打击违法违规行为 整治市场乱象的通知》、2018年发布的《打赢保险业防范化解重大风险攻坚战的总体方案》强调“严”字当头的基础上，2019年“治乱象”要坚持四个原则：一是防风险与稳增长相结合，坚持在稳增长的基础上防风险、治乱象，通过乱象整治解决和回应金融服务实体经济中的痛点和难点，不断完善金融服务，引导资金更好服务于国家重大战略和支持民营企业及小微企业，实现防风险、治乱象和稳增长、调结构的有机统一。二是削减违规存量问题与遏制违规增量问题相结合，坚持已发现问题整改和新问题查处两手抓，两手都要硬。三是强内控与严监管相结合，压实银行保险机构乱象治理与合规建设的主体责任，强化各级监管机构的法治意识、规矩意识，将严监管长期坚持下去。四是保持定力与把握力度相结合，既坚持对市场乱象的“零容忍”，又主动适应宏观形势变化，把握好节奏力度，严防处置风险的风险。

　　“治乱象”的初衷，并非要将相关业务“一棒子打死”，而是要坚决守住不发生系统性风险的底线，还原其本来面目，即为实体经济做好服务。

　　银保监会最新数据显示，今年一季度，保险公司实现原保险保费收入1.6万亿元，同比增长15.9%。截至一季度末，保险总资产19.1万亿元，较上年末增长4.2%；保险资金运用余额17.1万亿元，较上年末增长3.9%。在自身运行稳健的同时，为全社会提供保险金额1568万亿元，新增保单件数64亿件，赔款与给付支出3318亿元，持续对实体经济发展和缓释风险提供保障。

　　2019年保险领域 “巩固治乱象成果 促进合规建设”工作要点

　　公司治理

　　股东虚假出资，入股资金来源不合法；股权关系不透明、不清晰；

　　公司章程约定不完善；

　　董监高履职前未取得任职资格，兼任不相容职务，关键岗位长期空缺；

　　“三会一层”履职不到位；

　　未按规定进行内部审计；

　　内控机制不健全，合规内审部门资源配置和独立性不足；

　　激励约束机制不完善，考核评价体系中风险与合规指标占比过低；

　　责任追究机制不完善；

　　关联交易管理制度不健全，未严格落实关联交易管理制度；

　　违规进行关联交易等。

　　资金运用

　　资金运用制度机制和投资能力要求未持续满足监管规定；

　　从事“假委托”；

　　违规嵌套、开展通道业务；

　　未按规定范围投资，违规投向国家及监管禁止的行业或产业，违规向地方政府提供融资或通过融资平台违规新增地方政府债务；

　　投资比例管理和集中度风险管理违规；

　　未按规定进行资金运用内部控制专项外部审计等。

　　产品开发

　　产品开发设计偏离保险保障本源，违反法律法规和监管制度，违背保险基本原理；

　　条款费率内容不合规，未按规定报送条款费率；

　　责任准备金评估方法、精算假设不真实、不合理，万能账户及结算利率不符合精算规定，分红账户及红利分配不符合精算规定等。

　　销售理赔

　　在销售过程中存在欺骗、隐瞒、误导等问题，进行不实、不当宣传推介，未严格落实保险销售行为可回溯制度；

　　违规销售未经监管部门批准的金融产品；给予或承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定之外的利益；

　　违规向商业银行网点派驻销售人员从事产品宣传推介、销售活动；

　　拒不依法履行保险合同约定的赔偿或者给付保险金义务，恶意拖赔惜赔等。

　　业务财务数据

　　偿付能力数据不真实，偿付能力信息披露不真实、不完整；

　　财务业务数据不真实，费用延迟入账，非正常调节未决赔款准备金和未到期责任准备金；

　　客户信息不真实、不完整；

　　承保理赔档案资料不真实、不完整；

　　虚假承保、虚假理赔；

　　编制和提供虚假的报告、报表、文件和资料；

　　通过虚构中介业务、虚列人员、虚列费用等方式套取资金向相关机构、人员暗中支付利益等。(付秋实)