“真是多亏你们提醒，避免了因为签发空头支票而导致的罚款和信誉损失。”近日，武汉市某建筑公司的出纳当面向银行工作人员表示感谢。

　　“着眼业务源头、强化银行责任、树立企业承诺、共享处罚信息”。据了解，自2016年起，人行武汉分行营管部针对空头支票多为中小企业非恶意签发，简单的“一罚了之”会加重企业的财务负担，并给企业带来负面信用影响的情况，通过调研与研讨，最终在辖内推出了一系列完善空头支票管理的新措施。如今，新措施有效帮助银行和企业解决了支票信用支付相关难题，企业信用意识、法纪意识明显增强，银企关系也更密切、更和谐了。

　　深入分析

　　为研判打基础

　　为保障支付结算秩序、优化票据信用环境，人行武汉分行营管部自2006年起就在武汉市开展空头支票行政处罚工作。在实践中，该部发现，空头支票行政处罚立案案件主要为账户余额不足、印章与其预留印鉴不符两类，两类情形分别占总数的88.01%和11.99%。此外，空头支票签发主体多为中小企业，且涉及金额普遍较小。据统计，在所有出票人中，注册资本不超过500万元的占比为64.10%。同时，在所有空头支票行政处罚案件中，出票金额不超过10万元的占比为69.37%；因余额不足签发的空头支票中，空头金额不超过1万元的占比为78.40%。

　　该部通过进一步调查发现，大多数空头支票签发并非主观恶意。其中，超过50%的案件所涉及的出票人在知晓发生签发空头支票行为后，立即主动向收款人全额支付票款，并获得收款人的谅解。

　　转变方式

　　加强违规行为综合治理

　　由于空头支票签发主体主要为中小企业，且多数并非主观恶意签发，因此单纯的行政处罚无疑会加重中小企业的财务负担，并给企业带来负面的信用影响。为此，人行武汉分行营管部并没有简单“一罚了之”，而是“着眼业务源头、强化银行责任、树立企业承诺、共享处罚信息”，积极完善管理方式，引导企业共同构建良好的社会信用环境。

　　在与企业沟通后，人行武汉分行营管部发现，企业空头支票签发原因主要为内部管理不善或财务人员工作疏忽。对此，该部于2016年年底完善了空头支票管理模式，强化银行机构市场主体责任，转变其思想观念，要求银行机构丰富内部管理措施，通过增设便捷对账服务、主动及时通知付款人支付票款等方式，构建空头支票防控机制。在拓宽客户举报渠道、保障收款人合法权益的同时，该部从考核激励等方面引导银行机构做好事前、事中、事后服务与管理。

　　同时，人行武汉分行营管部从源头推进企业诚信教育，推动建立信用承诺制度，要求辖内所有企业在开立账户或变更企业名称和法人时，同步签订《市场主体金融活动诚信承诺书》，承诺应遵守的金融与支付行为，如违背承诺，企业将自愿接受惩罚。诚信承诺对企业法人和财务人员均有较强的教育意义，让诚信理念真正入脑入心。

　　在加强企业服务的同时，对违反支付结算纪律被行政处罚的企业也决不姑息。为进一步提高信用违法成本，发挥警示作用，人行武汉分行营管部将空头支票行政处罚信息导入武汉金融信息服务平台，银行机构根据客户授权，在办理信贷等业务时，可以查询企业相关信息。此外，银行机构还可以根据行内风险管理规定，灵活应用于企业签发空头支票行为的不良记录，加大企业信用违约成本。

　　一举多得

　　助推社会信用环境建设

　　自人行武汉分行营管部推出空头支票管理新措施以来，信用意识深植人心，银行服务水平明显提升，银企关系良性发展，企业签发空头支票立案数量显著下降，社会信用环境明显改善。目前，该部辖内企业共签订《市场主体金融活动诚信承诺书》21.87万份。自2016年10月改进空头支票行政处罚管理模式以来，辖内空头支票行政处罚立案数逐年大幅下降，2017年至今无新增立案。

　　与此同时，人行武汉分行营管部督促银行机构将制度规定融入日常服务，以改进服务落实制度要求。银行从以往被动举报签发空头支票，转变为主动通过加强对账服务、及时提示付款、督促诚信承诺、强化事后教育、广泛宣传引导等综合性措施，不断提升账户管理服务水平。许多企业因银行服务到位而避免空头支票行政处罚，增强了客户粘性，进一步和谐了银企关系。

　　目前，人行武汉分行营管部通过对市场主体金融信用意识的培育，促进了诚信社会的建设。据介绍，从2017年8月至今的两年间，该部辖内企业新增不良贷款率远低于总体不良贷款率；在新增企业贷款中，签订了《市场主体金融活动诚信承诺书》的企业不良贷款率接近于零。